Informatie voor financiële instellingen

OPGELET!

Op 21 november 2008 werd het "Besluit van de Vlaamse Regering betreffende erkenning van een financiële crisis en tot afwijking van de waarborgregeling voor kleine en middelgrote ondernemingen" gepubliceerd in het Belgisch Staatsblad.

Dit Crisisbesluit is van toepassing op alle financieringsovereenkomsten, getekend vanaf 21/11/2008.

Urgentiebesluit bis d.d. 06/04/2009

De Waarborgregeling is van nu af aan ook voor grote ondernemingen van toepassing voor kredieten met een ondertekeningsdatum vanaf 06/04/2009. Klik hier voor het decreet en het besluit die de wettelijke basis vormen voor de vernieuwde regeling.

Vanaf 01/07/2009 kunnen ook leasingcontracten onder de waarborgregeling gebracht worden.

 

 

•    Hoe werkt de Waarborgregeling?
•    Wat is de wettelijke basis voor de Waarborgregeling?
•    Waarvoor dient een raamovereenkomst?
•    Wat is het maximum waarborgbedrag per kmo?
•    Is staatssteun (groeipremie, ecologiesteun, …) cumuleerbaar met de Waarborgregeling?
•    Kan de Waarborgregeling gecombineerd worden met een lening van het Participatiefonds?
•    Waar kan u meer informatie bekomen?

Hoe werkt de Waarborgregeling?

 

Figuur 1: mechanisme oproep

 

Op voorstel van Waarborgbeheer nv doet de Vlaamse minister van Economie op periodieke tijdstippen een oproep om te achterhalen welke financiële instellingen belangstelling vertonen om een overheidswaarborg te ontvangen. Aan de instellingen die reageren op de oproep en die voldoen aan de gestelde voorwaarden, wordt een waarborg toegekend. De financiële instellingen die een waarborg ontvangen, worden aangeduid als “waarborghouders”. Elke waarborghouder sluit een raamovereenkomst af met Waarborgbeheer nv. Die raamovereenkomst bevat de gedetailleerde voorwaarden die aan de waarborg verbonden zijn.

 

_ _ _

 

Figuur 2: mechanisme waarborgtoekenning

  

Waarborghouders kunnen – binnen de voorwaarden die aan hun waarborg zijn verbonden – tot maximaal 75 % van het kredietbedrag van kmo’s onder toepassing van hun waarborg brengen. Voorwaarde is wel dat deze verbintenissen voortvloeien uit financieringsovereenkomsten die aan de voorwaarden voldoen. Daarvoor betalen zij aan Waarborgbeheer nv een premie in functie van het bedrag en de duurtijd van de waarborg. Per kmo kunnen ten hoogste 750.000 euro aan verbintenissen onder toepassing van een waarborg worden gebracht. Dat bedrag kan eventueel worden overschreden na grondig onderzoek door Waarborgbeheer nv en mits goedkeuring van de Vlaamse minister van Economie.

_ _ _

 

Figuur 3: mechanisme afroep

Als een kmo kredieten aangaat met tussenkomst van Waarborgbeheer nv en in gebreke blijft, betaalt Waarborgbeheer nv een provisie aan de financiële instelling “waarborghouder” ten belope van het gewaarborgde percentage (maximum 75 %) van het bedrag waarvoor de kmo in gebreke blijft. De tussenkomst van Waarborgbeheer nv heeft betrekking op het uitstaande bedrag bij opzegging in hoofdsom, vermeerderd met maximaal één jaar achterstallige interesten.

De waarborghouder blijft verantwoordelijk voor het uitwinnen van de andere waarborgen die de kmo heeft geboden voor de financiering in kwestie. De waarborghouder moet die uitgewonnen waarborgen doorstorten aan Waarborgbeheer nv. De doorstorting gebeurt ten belope van het percentage van het kredietbedrag dat onder toepassing van de waarborg van de waarborghouder werd gebracht (maximum 75 %).

 

Wat is de wettelijke basis voor de Waarborgregeling?

• Sinds 1 januari 2008 is de Waarborgregeling onderworpen aan de regels inzake de-minimissteun: Verordening (EG) nr. 1998/2006 van de Commissie van 15 december 2006, aangeduid als de de-minimisverordening, gepubliceerd in het Publicatieblad van de Europese Unie op 28 december 2006 in L379/5, betreffende de toepassing van de artikelen 87 en 88 van het Verdrag op de-minimissteun
• het Ministerieel besluit tot uitvoering van bepaalde bepalingen van het besluit van de Vlaamse regering van 27 maart 2009 betreffende bepaalde procedurele aspecten van de waarborgregeling voor kleine en middelgrote ondernemingen met betrekking tot de leasingmaatschappijen;
• het besluit van de Vlaamse regering van 27 maart 2009 betreffende bepaalde procedurele aspecten van de waarborgregeling voor kleine en middelgrote ondernemingen met betrekking tot de leasingmaatschappijen, aangeduid als het Vierde Waarborgbesluit, en gepubliceerd in het Belgisch Staatsblad op 6 mei 2009;
• het Ministerieel Besluit tot wijziging van het Ministerieel Besluit van 22 februari 2005 tot uitvoering van bepaalde bepalingen van het besluit van de Vlaamse regering van 18 februari 2005 betreffende bepaalde procedurele aspecten van de waarborgregeling voor kleine en middelgrote ondernemingen en tot wijziging van het Ministerieel Besluit van 8 juni 2005 tot uitvoering van bepaalde bepalingen van het besluit van de Vlaamse regering van 27 mei 2005 betreffende bepaalde procedurele aspecten van de waarborgregeling voor kleine en middelgrote ondernemingen die hinder ondervinden als gevolg van openbare werken, gepubliceerd in het Belgisch Staatsblad op 29 november 2006;
• het Ministerieel besluit tot wijziging van het ministerieel besluit van 8 juni 2005 tot uitvoering van bepaalde bepalingen van het besluit van de Vlaamse regering van 27 mei 2005 betreffende bepaalde procedurele aspecten van de waarborgregeling voor kleine en middelgrote ondernemingen die hinder ondervinden dals gevolg van openbare werken;
• het Ministerieel Besluit van 8 juni 2005 tot uitvoering van bepaalde bepalingen van het besluit van de Vlaamse regering van 27 mei 2005 betreffende bepaalde procedurele aspecten van de waarborgregeling voor kleine en middelgrote ondernemingen die hinder ondervinden als gevolg van openbare werken, gepubliceerd in het Belgisch Staatsblad op 23 juni 2005;
• het besluit van de Vlaamse regering van 27 maart 2009 tot wijziging van het besluit van de Vlaamse regering van 27 mei 2005 betreffende bepaalde procedurele aspecten van de waarborgregeling voor kleine en middelgrote ondernemingen die hinder ondervinden als gevolg van openbare werken, gepubliceerd in het Belgisch Staatsblad op 6 mei 2009;
• het besluit van de Vlaamse regering van 27 mei 2005 betreffende bepaalde procedurele aspecten van de waarborgregeling voor kleine en middelgrote ondernemingen die hinder ondervinden als gevolg van openbare werken, aangeduid als het Derde Waarborgbesluit, en gepubliceerd in het Belgisch Staatsblad op 10 juni 2005;
• het Ministerieel Besluit tot wijziging van het ministerieel besluit van 22 februari 2005 tot uitvoering van bepaalde bepalingen van het besluit van de Vlaamse regering van 18 februari 2005 betreffende bepaalde procedurele aspecten van de waarborgregeling voor kleine en middelgrote ondernemingen;
• het Ministerieel Besluit van 22 februari 2005 tot uitvoering van bepaalde bepalingen van het Tweede Waarborgbesluit, gepubliceerd in het Belgisch Staatsblad op 13 april 2005;
• het besluit van de Vlaamse regering van 27 maart 2009 tot wijziging van het besluit van de Vlaamse regering van 18 februari 2005 betreffende bepaalde procedurele aspecten van de waarborgregeling voor kliene en middelgrote ondernemingen, gepubliceerd in het Belgisch Staatsblad op 6 mei 2009;
• het besluit van de Vlaamse regering van 18 februari 2005 betreffende bepaalde procedurele aspecten van de waarborgregeling voor kleine en middelgrote ondernemingen, aangeduid als het Tweede Waarborgbesluit en gepubliceerd in het Belgisch Staatsblad op 1 maart 2005;
• het decreet van 6 februari 2004 betreffende een waarborgregeling voor kleine en middelgrote ondernemingen, aangeduid als het Waarborgdecreet en gepubliceerd in het Belgisch Staatsblad op 20 februari 2004.
• het besluit van de Vlaamse Regering betreffende erkenning van een financiële crisis en tot afwijking van de waarborgregeling voor kleine en middelgrote ondernemingen" gepubliceerd in het Belgisch Staatsblad op 21 november 2008, het Crisisbesluit.
• het decreet van 20 februari 2009, tot wijziging van het decreet van 6 februari 2004 betreffende een waarborgregeling voor kleine en middelgrote ondernemingen, gepubliceerd in het Belgisch Staatsblad op 6 april 2009.
• het besluit van 6 maart 2009 van de Vlaamse Regering betreffende bepaalde procedurele aspecten van de waarborgregeling voor grote ondernemingen in geval van crisis, gepubliceerd in het Belgisch Staatsblad op 6 april 2009.

 

Waarvoor dient een raamovereenkomst?

Een raamovereenkomst is een overeenkomst tussen Waarborgbeheer nv en een financiële instelling die gebruik wenst te maken van de Waarborgregeling.

Een raamovereenkomst regelt praktische afspraken over de samenwerking tussen Waarborgbeheer nv en de financiële instelling in het kader van de Waarborgregeling. Dat document geldt als de bezegeling van het partnerschap tussen beide partijen.

De wet vereist dat zo een raamovereenkomst wordt gesloten om het Vlaamse Gewest in staat te stellen om aan de financiële instelling in kwestie waarborgen toe te kennen.

 

Wat is het maximum waarborgbedrag per kmo?

Sinds 1 januari 2008 is de Waarborgregeling onderworpen aan de regels betreffende de-minimissteun. Dit betekent dat het totale bedrag aan de-minimissteun dat aan één onderneming wordt verleend niet hoger mag liggen dan 200.000 euro over een periode van drie belastingjaren. Voor ondernemingen die actief zijn in het wegvervoer mag dit niet hoger zijn dan 100.000 euro over een periode van drie belastingjaren. Bovenstaande steunplafonds worden als een subsidiebedrag uitgedrukt. Wanneer steun in een andere vorm dan subsidies wordt verleend, is het steunbedrag het brutosubsidie-equivalent van de steun.

Voorbeelden van de-minimissteun zijn: Waarborgregeling, Starteo- of Optimeolening van het Participatiefonds, Budget voor Economisch Advies (BEA), …

Voor de Waarborgregeling wordt het brutosubsidie-equivalent als volgt berekend:

Brutosubsidie-equivalent = verleend waarborgbedrag x 200.000 euro / 1.500.000 euro

Voorbeelden van de-minimissteun: Starteo- of Optimeolening van het Participatiefonds, Budget voor Economisch Advies (BEA), … 

 

Bereken zelf uw brutosubsidie-equivalent in een simulatievoorbeeld.

 

Is staatssteun (groeipremie, ecologiesteun, …) cumuleerbaar met de Waarborgregeling?

Als een onderneming staatssteun verkregen heeft voor bepaalde kosten en zij wenst beroep te doen op de Waarborgregeling voor een krediet afgesloten voor de financiering van andere kosten, is cumulatie mogelijk.

Indien aan een onderneming zowel de-minimissteun als staatssteun wordt toegekend voor eenzelfde project / dezelfde kosten is cumulatie mogelijk mits de som, verkregen via beide steunmaatregelen (de-minimissteun + staatssteun), beneden bovenvermelde maxima liggen.

 

Kijk onder de titel "Een paar concrete voorbeelden" ook naar Voorbeeld 6: "cumul staatssteun (groeipremie, ecologiesteun, …) / Waarborgregeling"

 

Kan de Waarborgregeling gecombineerd worden met een lening van het Participatiefonds?

De Waarborgregeling en een lening van het Participatiefonds kunnen gecombineerd worden, maar u moet nagaan of bovenvermelde maxima niet overschreden worden.

Opgelet: bij het afsluiten van een lening van het Participatiefonds wordt een andere formule gebruikt om het brutosubsidie-equivalent te berekenen:

bedrag van de Participatiefondslening x [(referentie-intrestvoet (*) - 3%) + 4%(**)] = brutosubsidie-equivalent

  

(*) door de Europese Commissie vastgelegd, terug te vinden op volgende site:

http://ec.europa.eu/comm/competition/state_aid/legislation/reference_rates.html

(**) vast percentage voor de achtergestelde lening

 

Kijk onder de titel "Een paar concrete voorbeelden" ook naar Voorbeeld 5: "combinatie Waarborgregeling / lening Participatiefonds"
 

 

Waar kan u meer informatie bekomen?

Meer informatie over de Waarborgregeling en over de voorwaarden waaraan financiële instellingen moeten voldoen om waarborghouder te worden, kunt u krijgen bij:

 

Alex De Ridder
Accountmanager PMV-kmo
Waarborgbeheer nv
Oude Graanmarkt 63 |1000 Brussel